Перевод ценных бумаг от одного брокера к другому — не продажа: налог при переводе не возникает, срок владения не прерывается, а расходом при будущей продаже остаётся цена первой покупки. Главная задача — сохранить документы о цене покупки: новый брокер о ней не знает.
Загрузить отчёты обоих брокеров
Почему при переводе нет налога
Бумаги при переводе не переходят в деньги — вы остаётесь владельцем тех же акций или облигаций, меняется только место учёта. Реализации для налога нет, поэтому ни брокер ничего не удерживает, ни декларировать перевод не нужно. Налог появится только при продаже бумаг — по правилам того года, когда продадите.
Главный риск: потерять цену покупки
Новый брокер видит только факт зачисления бумаг, но не знает, сколько вы за них заплатили. Если продать бумаги у нового брокера без подтверждающих документов, расход могут посчитать неверно — вплоть до нуля, и налог выйдет со всей суммы продажи. Поэтому при переводе сохраните:
- отчёты старого брокера за все годы, когда покупались бумаги, — из них видна цена и дата покупки;
- справку о переводе бумаг (движение по счёту, у иностранных брокеров — раздел вроде «Sec In/Out» или Position Transfer);
- отчёты нового брокера — из них видно, что бумаги пришли переводом, а не куплены заново.
Частые ситуации
| Ситуация | Как считается налог |
|---|---|
| Перевод между российскими брокерами | Налога при переводе нет. При продаже новый брокер удержит налог с учётом документов о цене покупки — передайте ему отчёты старого брокера. |
| Перевод от иностранного брокера к российскому | При продаже у российского брокера расход подтверждаете отчётами иностранного брокера (перевод в рубли — по курсу ЦБ на даты покупки). |
| Перевод от российского брокера к иностранному | Доход от продажи у иностранного брокера декларируете сами: расход — из отчётов российского брокера. |
| Перевод между своими счетами у одного брокера | Обычно даже документы не нужны — брокер видит историю обоих счетов. |
| Бумаги покупались частями в разные годы | ФИФО: первыми считаются проданными бумаги, купленные раньше, — по всем счетам вместе. |
Как это считает сервис
Загрузите отчёты обоих брокеров — сервис сам сопоставит перевод (раздел «Sec In Out» у Freedom, трансферы у Interactive Brokers) и не посчитает его продажей. Расход возьмёт из отчёта, где бумага покупалась, а срок владения — с первой покупки. Если были переводы между несколькими брокерами подряд — загрузите всю цепочку отчётов.
Переводили бумаги между брокерами? Загрузите все отчёты — расчёт соберём за вас.
Проверить свой расчёт бесплатноЧастые вопросы
Перевёл бумаги в середине года — в каком отчёте это видно?
В обоих: у старого брокера — как выбытие без продажи, у нового — как зачисление. Ни в одном из них это не доход.
А если бумаги перевели, а старый брокер уже закрыт?
Запросите архивные отчёты заранее, до закрытия счёта. Если брокер прекратил работу — отчёты выдаёт депозитарий или правопреемник; без них расход придётся подтверждать выписками и договорами.
Срок владения для льготы (3 года) сохраняется при переводе?
Да, срок считается с даты первой покупки, перевод его не обнуляет — подтверждается отчётами старого брокера.
Нужно ли сообщать в ФНС о переводе?
Нет, перевод не декларируется. Но если счёт открыт у иностранного брокера — о самом счёте нужно уведомить инспекцию и ежегодно сдавать отчёт о движении денежных средств.